Коммерческие банки и кредитная структура

Коммерческие банки и кредитная структура

Содержаниние:

Роль коммерческмх банков в кредитной системе............1

Виды банков.............................................3

Функции коммерческих банков.............................3

Расчетные функции коммерческих банков...................6

Счета и депозиты........................................9

Кредитные операции банков..............................11

1.Виды и формы кредитных соглашений..................11

2.Этапы выдачи кредита...............................14

Лизинг и факторинг.....................................16

Резервы................................................17

Операции с ценными бумагами............................17

Забалансовые операции..................................19

Трастовые операции.....................................23

Список использованной литературы.......................26

Роль коммерческих банков в кредитной системе

Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъем-

лемых структур рыночной экономики.Развитие банков и товарного

производства и обращения исторически шло параллельно и тесно

переплеталось.При этом банки, выступая посредниками в пере-

распределении капиталов, существенно повышают общую эффектив-

ность производства.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых

предприятий, получивших название финансовых посредников.Они

привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные

средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятель-

ности, и предоставляют их во временное пользование другим эко-

номическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капита-

ле.Банки создают на новые требования и обязательства, которые

становятся товаром на денежном рынке.Так, принимая вклады кли-

ентов, коммерческий банк создает новое обязтельство - депозит,

а выдавая ссуду - новое требование к заемщику.Этот процесс

создания новых обязательств составляет сущность финансового

посредничества.Эта трансформация позволяет преодолеть слож-

ности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающи

из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков,

доходности, и т.д.

Масштабы финансового посредничества в современной эконо-

мике поистине огромны.Представление об этом дает статистика

денежных потоков.В этой системе учета хозяйство разделено на

ряд секторов: домашние хозяйства, деловые предприятия, госу-

дарственные учереждения, финансовые институты, заграничный

сектор.

Избыток Нехватка

денежных средств денежных средств

------------¬ ------------¬

¦ физ.лица ¦ П ¦ физ.лица ¦

¦ ¦ р ¦ ¦

¦ Деловые ¦ е С ¦ Деловые ¦

¦ фирмы ¦ д г============¬ п ¦ фирмы ¦

¦ +--------->¦ Финансовая ¦<---------+ ¦

¦ Гос.уче- ¦ л ¦ система ¦ р ¦ Гос.уче- ¦

¦ реждения ¦ о L============- о ¦ реждения ¦

¦ ¦ ж с ¦ ¦

¦ Финансовы ¦ е ¦ Финансовы ¦

¦ институты ¦ н ¦ институты ¦

¦ ¦ и ¦ ¦

¦ Загран. ¦ е ¦ Загран. ¦

¦ сектор ¦ ¦ сектор ¦

L------------ L------------

В странах с развитой экономикой сектор домашних хозяйств

является, как правило поставщиком капитала для других секто-

ров.Сектор деловых фирм в условиях нормальной экономической

конъюнктуры испытывает дефицит денежных средств.Государствен-

ный сектор обычно дефицитен, поэтому государство выступает за-

емщиком на рынке ссудных капиталов.Заграничный сектор может

иметь как дефицит, так и избыток средств в зависимости от

состояния платежного баланса страны по текущим операциям и

сальдо межстранового движения капитала.

Виды банков

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную,

многозвенную структуру.Если за основу классификации принять

характер услуг, предоставляемых клиентам, то можно выделить

три важнейших элемента современной кредитной системы:

- центральный банк

- коммерческие банки

- специализированные финансовые учереждения (страховые,

ипотечные, сберегательные)

Коммерческие банки являются многофункциональными учереж-

дениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного ка-

питала.Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам пол-

ный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и

т.д.Этим они отличны от специализированных учереждений, кото-

рые ограничены определенными функциями.Коммерческие банки тра-

диционно играют роль базового звена кредитной системы.Перепле-

тение функций различных видов кредитных учереждений и популяр-

ность универсального типа банка создает известные трудности

для определения понятий банк и банковская деятельность.Чаще

всего главным признаком банковской деятельности считается при-

ем депозитов и выдача кредитов.

Функции коммерческих банков

Термин "Коммерческий банк возник на ранних этапах разви-

тия банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно

торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи.Основ-

ной клиентурой были торговцы.Банки кредитовали транспортирвку,

хранение и другие операции, связанные с товарообменом.С разви-

тием промышленного производства возникли операции по крат-

косрочному кредитованию производственного цикла:ссуды на по-

полнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых

изделий, выплату зарплаты и т.д.Сроки кредитов постепенно уве-

личивались, часть банковских ресурсов начала использоваться

для вложений в основной капитал, ценные бумаги.Иначе говоря,

термин "коммерческий банк" утратил свой смысл.Он обозначает

"деловой" характер банка, его ориентированность на обслужива-

ние всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их де-

ятельности.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до

200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.Широкая

диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и

оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хо-

зяйственной конъюнктуре.Следует учитывать, что далеко не все

банковские операции повседневно присутсвуют и используются в

практике конкретного банковского учереждения (например, выпол-

нение международных расчетов или трастовые операции).Но есть

определенный базовый набор, без которого банк не может сущест-

вовать и нормально функционировать.К таким конструирующим опе-

рациям банка относят:

- прием депозитов;

- осуществление денежных платежей и расчетов;

- выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных функций и создает

тот фундамент, на котором зиждется работа банка.И хотя выпол-

нение каждого вида операций сосредоточено в специальных отде-

лах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они

переплетаются между собой.Так, банки обладают уникальной

способностью создавать средства платежа, которые испльзуются в

хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов.Речь

идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих

основой безналичного оборота.Хозяйство не может существовать и

развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расче-

тов.Отсюда большое значение банков, как организаторов этих

расчетов.

Создание платежных средств тесно связано с депозитной

функцией кредитования банковских клиентов.Депозит может воз-

никнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных

денег в банк или же в процессе банковского кредитования.Эти

операции по-разному отразятся на величине денежной массы в

стране.Если клиент внес деньги до востребования, то они прев-

ратились из наличных в безналичные.Общая сумма денег в хо-

зяйстве не изменилась.Если же деньги зачислены на депозит, то

общее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк

своей операцией создал новые платежные средства.Обратное

действие - уничтожение происходит при снятии клиентом наличных

со счета и при списании денег с депозита для погашения креди-

тов.Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать

депозиты и денежную массу широко используется центральным бан-

ком, который через систему обязательных резервов управляет ди-

намикой кредита.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков

- посредничество в кредите.Коммерческие банки, как уже говори-

лось, выполняют роль посредников между хозяйственными единица-

ми, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах.Они

предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму

хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечива-

ет сохранность денежных средств и удовлятворяет потребность

клиента в ликвидности.Для многих клиентов такая форма хранения

денег более предпочтительна, чем вложение в облигации или ак-

ции.Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случа-

ях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко

учитывать потребности конкретного заемщика и прспосабливать к

ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг,

где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиен-

там множество других финансовых услуг.Например, банки осущест-

вляют разного рода доверительные операции для корпораций и

частных лиц, связанных с передачей имущества в управление бан-

ку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бу-

маг, управлени недвижимостью, выполнение гарантийных функций

по облигационным выпускам.

Рассчетные функции коммерческих банков

Платежный механизм - структура экономики, которая опосре-

дует "обмен веществ" в хозяйственной системе.Методы платежа

делятся на наличные и безналичные.В крупном обороте доминируют

безналичные платежи и расчеты а в сфере розничного товарообме-

на основная масса сделок опосредуется наличными деньгами,

несмотря на то, что в последние десятилетия активно внедряются

формы безналичного расчета.Существует большое разнообразие ви-

дов безналичных расчетов:

- Переводной вексель - это безусловный письменный приказ,

адресованный одним лицом (векселедателем) другому лицу (пла-

тельщику) и подписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по

требованию или на определенную дату суммы денег третьему

участнику (бенефициару), его приказу или предъявителю.Главное

применение векселя сегодня - внешняя торговля, где вексель

имеет ряд важных достоинств, выступая элемнетом кредитования и

как средство урегулирования долгов.Покупатель, выдав вексель,

получает отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую

сумму, реализовав купленный товар.С другой стороны, продавец,

получив вексель в оплату за отгруженный товар, имеет возмож-

ность либо хранить его до истечения срока, либо уплатить этим

векселем своим контрагентам за поставку товара, либо продать

вексель банку и получить по нему сумму досрочно за вычетом оп-

ределенного процента.

- банковская тратта - это переводной вексель, где вексе-

ледателем и плательщикам выступает один и тот же банк.Это

очень надежный документ расчетов, который по степени ликвид-

ности равнозначен наличным наличным деньгам.Часто такие тратты

по просьбе клиента выписывает отделение банка в провинции на

его главную контору.

- простой вексель - безусловное письменное обязательство

одного лица перед другим выплатить обусловленную суммы денег

по требованию или на фиксированную дату его предъявителю.

- чек - это безусловный приказ клиента банку, ведущему

его текущий счет, уплатить определенную сумму предъявителю че-

ка, его приказу или другому указанному в чеке лицу.Владелец

счета получает чековую книжку и выписывает чеки в пределах

остатка средств на счете (или сверх этого остатка, если име-

ется договор об овердрафте).Чековое обращение порождает взаим-

ные претензии банков друг к другу.Поэтому создаются клиринго-

вые, или расчетные, палаты, которые производят взаимные расче-

ты требований банков друг к другу.Возможно несколько способов

клиринга:

* внутри одного банка;

* через местные расчетные палаты;

* через сеть банков-корреспондентов;

* через расчетную сеть центрального банка.

При использовании местного клиринга банки обмениваются

чеками через расчетную палату и делают один окончательный пла-

теж по итогам баланса расчетов за день, чтобы покрыть разницу

между суммой чеков, предъявленными к оплате другим банкам, и

суммой чеков, полученнюх от других банков и подлежащих оплате

клиентами данного банка.Окончательный платеж производится так-

же безналичным путем - через центральный банк.

Компьютерная революция оказала глубокое воздействие на

характер и технологию денежных расчетов.Развитие получили две

системы автоматизированных расчетов: "розничные" системы элек-

тронных расчетов и межбанковские системы перевода средств.В

США в настоящее время имеется четыре системы розничных плате-

жей:

- автоматические расчетные палаты.АРП выполняют функции

расчетных палат, но бумажные носители заменены магнитными, на

которых они имеют формат, удобный для скоростной обработки на

ЭВМ.АРП особенно эффективны при осуществлении массовых, регу-

лярно повторяющихся платежей.

- банковские автоматы.Банковские автоматы устанавливаются

в помещениях гостиниц, супермаркетов, университетских зда-

ний, вокзалов и т.д.Автоматы нынешнего поколения позволяют вы-

полять следующие операции:

* снятие денег с текущего или сберегательного счета в

банке;

* получение ссуды в пределах открытого лимита;

* депонирование денег на счете с одновременным получением

депозитной квитанции;

* получение в любой момент о состоянии счета клиента в

банке;

* перевод средств с одного счета на другой;

* обмен иностранных банкнот на местную валюту;

Банковские автоматы представляют большое удобство для клиентов

банка, так как снижают необходимость поездок в банк для совер-

шения повседневных операций.

- терминалы в торрговых точках.Пока не получили развития

и находятся в эксперементальной стадии.Идея состоит в том,

чтобы осуществлять оплату повседневных покупок в магазинах,

кафе и ресторанах, бензоколонках и т.д.

- банковское обслуживание на дому - еще один перспектив-

ный элемент расчетов.Это комплекс услуг по предоставлению кли-

ентам банка финансовой информации, а также осуществлению по их

инициативе банковских сделок с передачей информации по теле-

фонным линиям.Эта форма предполагает наличие у клиента персо-

нального компьютера.

Счета и депозиты

Свыше 90% всей потребности в денежных средствах для осу-

ществления активных операций банк покрывает за счет привлечен-

ных средств.Традиционно основную часть этих средств составляют

депозиты, т.е. деньги, внесенные в банк клиентами - частными

лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в

соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

В большинстве стран классификация депозитных счетов осно-

вана на учете двух моментов:срока депозита до момента изъятия

и категории вкладчика.

- Депозиты до востребования - дают возможность владельцам

получать наличные деньги по первому требованию и осуществлять

платежи с помощью выписки чека.Главным достоинством этих сче-

тов является их высокая ликвидность, возможность их не-

посредственного использования в качестве средства плате-

жа.Основной недостаток - отсутствие уплаты процентов по сче-

ту.Взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и

полностью в любое время без ограничений.Владелец счета уплачи-

вает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой

месячной ставки или за каждый выписанный чек.

- Нау-счета - депозитные счета, на которые можно выписы-

вать расчетные тратты, аналогичные траттам.Основной принцип

заключается в сочетании ликвидности с получением дохода.Счета

открываются только частным лицам и бесприбыльным организаци-

ям.От владельца не требуется хранение минимального остатка.

Срочные и сберегательные счета

На этих счетах хранятся средства,приносящие владельцу

процентный доход и не предназначенные для расчетов с третьими

лицами.Особенностью сберегательнх счетов является то, что они

не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется

предварительного уведомления о снятии средств.Срочный вклад

имеет четко определенный срок, по нему выплачивается фиксиро-

ваный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочно-

му изъятию вклада.

Депозитный сертификат - документ о внесении в банк сроч-

ного вклада с фиксированным сроком и ставкой процента.Это вид

ликвидных инструментов денежного рынка.Купив сертификат, фирмы

и частные лица могут с выгодой инвестировать капитал, а в слу-

чае необходимости - превратить его в наличность.

Недепозитные источники привлечения ресурсов

Наряду с ведением депозитных счетов, банки все чаще

используют другие методы мобилизации денежных капиталов, глав-

ным образом путем получения займов на денежном рынке.Основная

цель этих операций - улучшение ликвидной позиции банка.К наи-

более распостраненным формам привлечения средств относятся:

- Получение займов на межбанковском рынке.На этом рынке

продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете

в центральном банке.Многие банки, имеющие на резервном счете

избыточные средства (по сравнению с обязательным минимумом)

предоставляют их в ссуду (часто на один деловой день).

- Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выку-

пом.Сделки такого рода представляют собой краткосрочные займы

под обеспечение ценными бумагами, где право распоряжения

обеспечением переходит к кредитору.Условием операции служит

обязательство заемщика выкупать ценные бумаги на строго уста-

новленную дату и по заранее определенной цене.

- Учет векселей и получение ссуд у центрального банка.Как

правило, эти ссуды краткосрочные.Назначение их в восполнении

нехватки ресурсов у коммерческих банков, вызванное сезонными

факторами и черезвычайными обстоятельствами.Учет векселей и

тратт заключается в досрочной оплате их за некоторый ко-

миссионный сбор.

- Выпуск коммерческих бумаг.Коммерческие бумаги - это

краткосрочные обязательства без обеспечения,выпускаемые круп-

ными компаниями с высокой кредитоспособностью.Цель выпуска -

получение оборотных средств для финансирования сезонных пот-

ребностей в оборотном капитале.Их доходность выше, чем по

государственным.

Кредитные операции банков

1.Виды и формы кредитных соглашений

В практике банков проводится разграничение между коммер-

ческими ссудами и персональными кредитами.Этим категориям

соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяю-

щих условия предоставления займа, его погашения и т.д.

Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две

группы:

- ссуды для финансирования оборотного капитала;

- ссуды для финансирования основного капитала.

Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных

средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых

для повседневных операций.Это в основном краткосрочные кредиты

сроком до одного года.Вторая группа представлена средне- и

долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, обо-

рудования и т.д.

К первой группе относятся:

- кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о

максимальной сумме кредита, которую последний сможет использо-

вать в течение обусловленного срока и с определенными условия-

ми.Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или

прироста дебиторской задолженности.Часто обеспечением кредит-

Страницы: 1, 2