Современное состояние страхования в России и США

объекты и субъекты страховой ответственности, формы организации

деятельности в силу определений юридических норм и законов. Чтобы

упорядочить разнообразие экономических отношений и создать единую и

взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления

страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья

которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью

предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия:

различия в объектах страхования и различия в объеме страховой

ответственности. В соответствии с этим делением применяются системы

классификации: по объектам страхования и по опасности. В более широком и

конкретном смысле классификация страхования представляет собой форму

выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах

страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и

форме проведения страхования. На рынке действуют специализированные

страховые организации, подразделяющиеся по форме собственности на

государственные, негосударственные и реализующие страховой продукт по

объему охвата страховых рисков в форме обязательного и добровольного

страхования.

Обязательное страхование выражает гражданско-правовые отношения,

связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда в силу

закона. Именно через издание законов государство устанавливает обязательную

форму страхования.

Добровольное страхование отличается от обязательного страхования тем,

что указанные гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления

сторон –страховщика (страховой компании) и страхователя (физического или

юридического лица), которые закрепляются в заключаемом между ними

письменном договоре страхования. В удостоверение заключенного договора

страхования физическому или юридическому лицу вручается страховой полис.

Сфера деятельности страховых организаций охватывает внутренний,

внешний и смешанный страховые рынки. Это организационная классификация

сферы страхования как вида экономической деятельности. По форме организации

страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное,

кооперативное. Особой организационной формой является медицинское

страхование. Кроме того, отечественная практика последних лет позволяет

самостоятельно обособить противопожарное страхование. (Близкий по смыслу

зарубежный аналог – огневое страхование.).

Государственное страхование представляет собой организационную форму,

где в качестве страховщика выступает государство в лице специально

уполномоченных на это страховых организаций. В круг интересов государства

входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования

(определенных законом о статусе страховой деятельности).

Акционерное страхование — негосударственная организационная форма,

где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного

общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других

ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет

при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную

работу страховых компаний.

Взаимное страхование — негосударственная организационная форма,

которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о

возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях

согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного

страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа,

т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового

предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования.

Общество взаимного страхования выступает как объединение физических или

юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними

для страховой защиты своих имущественных интересов. Общество взаимного

страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам

всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком

общества взаимного страхования. Минимальное количество членов-пайщиков

определяется уставом общества. В настоящее время в Российской Федерации

отсутствует правовая база для деятельности, обществ взаимного страхования.

За рубежом общества взаимного страхования являются крупными хозяйствующими

субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.

Кооперативное страхование — негосударственная организационная форма.

Заключается в проведении страховых операций кооперативами. В Российской

Федерации кооперативное страхование начало функционировать в 1918 г., когда

был организован Всероссийский кооперативный страховой союз. С 1921 г.

кооперативным организациям было разрешено проводить страхование

собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно

устанавливать формы, виды страхования и размеры тарифных ставок.

Всероссийский кооперативный страховой союз координировал работу в части

страхования объектов сельскохозяйственной, промысловой, жилищно-

строительной и других видов кооперативной деятельности. Страховая секция

Центросоюза осуществляла кооперативное страхование для системы

потребительской кооперации. В 1931 г. кооперативное страхование как

организационная форма была ликвидирована, а все операции данного

направления сосредоточены в Госстрахе СССР. Возрождение кооперативного

страхования связано с принятием в 1988 г. Закона СССР о кооперации, в

соответствии, с которым кооперативам и их союзам было разрешено создавать

кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды

страхования.

Медицинское страхование – особая организационная форма страховой

деятельности. В Российской Федерации выступает как форма социальной защиты

интересов населения в охране здоровья. Цель его – гарантировать гражданам

при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет

накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах

здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия

(диспансеризацию, вакцинацию и др.). В качестве субъектов медицинского

страхования выступают гражданин, страхователь, страховая медицинская

организация (страховщик), медицинское учреждение (поликлиника, амбулатория,

больница и др.).

Противопожарное страхование – в Российской Федерации мера реализации

Федерального закона Российской Федерации «О пожарной безопасности».

Предусмотрено обязательное и добровольное противопожарное страхование. В

качестве объектов этого страхования выступают имущественные интересы

страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя), связанные с владением,

пользованием и распоряжением имуществом, на случай его повреждения или

уничтожения в результате пожара, в том числе действий по его тушению.

Объект страхования является материальным носителем всех признаков, в

том числе и экономических интересов страхования. Объекты страхования

разделяются на два класса: имеющие стоимость и не имеющие стоимости. По

признаку стоимости в страховании выделяют отрасли страхования. В условиях

государственной страховой монополии в бывшем СССР выделялось две отрасли:

имущественное и личное страхование. В рыночной экономике в стадии ее

формирования, исходя из характеристики объектов страхования, целесообразно

выделять три основных отрасли страхования: страхование личное,

имущественное, ответственности. Необходимость выделения трех отраслей

страхования характерна для российского национального страхового рынка.

Подобная классификация определяется перечнем объектов и рисками,

подлежащими страхованию.

Одним из объективных факторов развития общества является

необходимость материального обеспечения лиц, которые в силу определенных

причин не участвуют в общественном труде и не могут за счет оплаты по труду

поддерживать свое существование. На содержание таких членов общества

направляется часть созданного валового продукта, специально обособляемая

обществом для этих целей. В условиях функционирования товарно-денежных

отношений эта часть общественного продукта используется посредством

формирования и использования определенных денежных фондов.

Таким образом, социальное страхование – это система отношений, с

помощью которой формируются и расходуются фонды денежных средств для

материального обеспечения лиц, не обладающих физической трудоспособностью

или располагающих таковой, но не имеющих возможности реализовать ее по

различным причинам.

Организация социального страхования базируется на следующих основных

принципах:

– личная ответственность – сами работники участвуют в финансировании

страхования, размер выплат зависит от предварительных взносов работников и

их страхового стажа;

– солидарность – работодатели, трудящиеся и государство принимают

финансовое участие в страховании, оказывая своими взносами материальную

помощь (при наступлении страховых случаев) менее обеспеченным;

– организационное самоуправление – руководство органами социального

страхования осуществляется полномочными представителями работников и

работодателей, что укрепляет солидарность двух социальных субъектов и

страховых сообществ, делает систему социального страхования «прозрачной»

для общественности, способствуя социальной стабильности, формированию

демократического сознания населения;

– всеобщность – социальное страхование распространяется на самые

широкие круги нуждающихся в нем, что выражается в законодательном

закреплении гарантий реализации прав застрахованных, порядка осуществления

соответствующих выплат и предоставления услуг;

– обязательность социального страхования независимо от воли и желания

работодателей и застрахованных, что находит выражение в обязательном

характере (по закону) уплаты страховых взносов работодателями и

работниками, а также в определенных случаях и государством (из

государственного бюджета);

– государственное регулирование – законодательное закрепление

гарантий прав в области страховой защиты, уровня выплат и качества услуг,

условий назначения пособий, контроля за правильностью использования

финансовых средств.

Чтобы определить и проанализировать задачи социального страхования

необходимо отметить его основные функции и виды.

К важнейшим функциям социального страхования, как составляющей

социальной политики относятся:

– защитная функция заключается в поддержании сложившегося

материального уровня застрахованного, если обычный источник дохода

становится для него недоступным, а также, когда ему предстоят

дополнительные непредвиденные расходы, не предусмотренные в его привычном

бюджете;

– компенсирующая функция состоит в возмещении ущерба утраты

трудоспособности и ущерба здоровью с помощью материального возмещения

утраты заработка, а также оплаты услуг в связи с лечением и реабилитацией;

– воспроизводственная функция заключается в том, что социальное

страхование призвано обеспечивать застрахованным (и членам их семей)

покрытие всех расходов, достаточных для нормального протекания

воспроизводственного цикла (что охватывает практически весь жизненный цикл)

в случае болезни, старости, инвалидности, безработицы, беременности;

– перераспределительная функция определяется тем, что социальное

страхование значительно влияет на общественное распределение и

перераспределение. Социальные выплаты увеличивают долю вновь созданной

стоимости, направляемой на потребление застрахованным. Сущность функции

заключается в разделении материальной ответственности за социальные риски

между всеми застрахованными, всеми работодателями и государством;

– стабилизирующая функция заключается в согласовании интересов

социальных субъектов по ряду принципиальных для жизнедеятельности наемных

работников вопросов – уровню социальной защиты; кругу лиц, подлежащих

социальных страхованию; распределению финансовой нагрузки между социальными

субъектами; участию в управлении социальным страхованием.

Так как каждый вид социального риска имеет свою природу и по-разному

проявляется для разных категорий трудящихся, то и формы защиты, а значит, и

организация социального страхования, различаются по видам, которые имеют

свои особенности.

Только таким образом можно четко рассчитывать финансовые средства,

необходимые для страхования отдельных рисков, и только так будет исключено

скрытое перераспределение средств при страховании различных рисков.

К основным видам социального страхования следует отнести:

– страхование по болезни (оплата медицинской помощи и дней

нетрудоспособности);

– страхование пенсионного обеспечения (по старости, пенсии по

инвалидности, пенсии иждивенцам погибшим);

– страхование от несчастных случаев на производстве (в связи с

производственным травматизмом и профессиональной заболеваемостью);

– страхование по безработице.

Таким образом, социальное страхование как финансовая категория

представляет собой часть денежных отношений по распределению и

перераспределению национального дохода с целью формирования и использования

фондов, предназначенных для содержания лиц, не участвующих в общественном

труде.

Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в качестве

объектов страхования выступают жизнь, здоровье, трудоспособность и

пенсионное обеспечение человека. В соответствии с условиями лицензирования

личное страхование подразделяется на страхование жизни , страхование от

несчастных случаев и болезней и медицинское страхование, сочетая в себе

рисковую и сберегательную функции ( в том числе за счет выдачи ссуд под

залог страхового полиса).

В такой постановке задачи во внимание принимаются признаки, объем

страховой ответственности и продолжительность страхования. В несколько иной

постановке эту проблему рассматривают как страхование уровня жизни:

социальное страхование и личное страхование. В социальном страховании

дополнительно рассматривают страхование пособий, пенсий, льгот. Однако

признаки страхования здесь те же, но различаются эти концепции

классификации формами организации личного страхования.

В отличие от имущественного страхования в личном страховании

страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных материальных

убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а

определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его

материальных возможностей.

Также как и в имущественном страховании, договор личного страхования

может быть обязательным или добровольным. И, кроме того, – долгосрочным и

краткосрочным. По каждому виду личного страхования заключается

соответствующие договоры.

Классификация личного страхования производится по разным критериям:

По объему риска:

- страхование на случай дожития или смерти;

- страхование на случай инвалидности или недееспособности;

- страхование медицинских расходов.

По виду личного страхования:

- страхование жизни;

- страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

- индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно

взятое физическое лицо);

- коллективное страхование (страхователями или застрахованным

выступает группа физических лиц).

По длительности страхового обеспечения:

- краткосрочное (менее одного года);

- среднесрочное (1-5 лет);

- долгосрочное (6-15 лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

- с единовременной выплатой страховой суммы;

- с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

- страхование с уплатой единовременных премий;

- страхование с ежегодной уплатой премий;

- страхование с ежемесячной уплатой премий.

Страхование жизни, как один из видов личного страхования является

наиболее распространенным и привычным. Оно оформляется договором, по

которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство

посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем,

выплатить обусловленную страховую сумму, если в течении срока действия

страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни

застрахованного. Причем страховым случаем считается смерть или

продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Важной особенностью личного страхования является то, что договор о

страховании может заключаться как с одним лицом, так и с группой лиц.

Групповое, или коллективное, страхование группы лиц, объединенных какой-

либо общей чертой, связью или интересом, производится одним полисом.

Основные виды коллективного страхования:

- временное возобновляемое страхование продолжительностью в один год,

- без дополнительных выплат или с ними;

- страхование с замедленной выплатой капитала;

- ренты по вдовству, сиротству и инвалидности;

- ренты на случай пенсии.

Таким образом, личное страхование является крупной отраслью

страхования. Объекты личного страхования – жизнь, здоровье,

трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями по личному

страхованию являются дожитие до определенного возраста или до окончания

срока страхования или потеря здоровья в результате несчастных случаев.

Имущественное страхование – это отрасль страхования, где объектами

страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под

имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей,

состоящих в собственности и оперативном управлении физического или

юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а

также имущественные права на получение вещей или иного имущественного

удовлетворения от других лиц.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в

организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения

ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью

страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его

владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только

собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие

ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и

собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в

конкретных правилах страхования.

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам

хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество

промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество

граждан.

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

– здания, сооружения, объекты незавершенного капитального

строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь,

товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее

предприятиям и организациям (основной договор);

– имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для

переработки, ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный договор);

– сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя

птица и семьи пчел;

- урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных сенокосов).

Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть

заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8