Правовое регулирование операций с иностранной валютой в Российской Федерации

(лицензии), стоимость которых по курсу Центрального Банка России

превышает двадцать пять тысяч минимальных размеров оплаты труда

влечет наложение штрафа в размере одной тысячи минимальных

размеров оплаты труда с конфискацией иностранной валюты и платежных

документов.

Статья ... Незаконное открытие юридическими

лицами - резидентами счетов в иностранных

банках за границей .

Открытие юридическими лицами - резидентами Российской Федерации

счетов в иностранной валюте в иностранных банках за границей без

специального разрешения Центрального банка России

влечет наложение штрафа на должностных лиц в размере пятисот

минимальных размеров оплаты труда с последующей конфискацией валютных

средств или исправительные работы на срок до одного месяца с

удержанием двадцати процентов заработка с последующей конфискацией

валютных средств.

Статья ... Невозвращение из-за границы средств в иностранной

валюте.

Невозвращение в небольшом размере из-за границы руководителем

организации средств в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с

законодательством Российской Федерации обязательному перечислению на

счета в уполномоченный банк Российской Федерации

влечет наложение штрафа в размере трехсот минимальных размеров

оплаты труда или исправительные работы на срок до двух месяцев, с

удержанием двадцати процентов заработка.

Примечание : Правонарушение, предусмотренное настоящей статьей,

признается совершенным в небольшом размере, если сумма невозвращенных

средств в иностранной валюте не превышает десять тысяч минимальных

размеров оплаты труда.

Статья ... Незаконные валютные операции,

связанные с движением капитала.

Проведение операций связанных с движением капитала без

специального разрешения (лицензии) Центрального банка России

влечет наложение штрафа в размере до пятидесяти тысяч

минимальных размеров оплаты труда с конфискацией валютных средств.

-----------------------

[1] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.1 Раздел I. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.

[2] О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РФ от 09.10.92 №

3615-1., П.1, - ВВС РФ, 1992, № 45, ст. 2542.

[3] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.4 Раздел I. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.

[4] О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РФ от 09.10.92 №

3615-1., п. 9 ст.1, - ВВС РФ, 1992, № 45, ст. 2542.

[5] О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РФ от 09.10.92 №

3615-1., п.10 ст.1, - ВВС РФ, 1992, № 45, ст. 2542.

[6] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.1 Раздел III. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.

[7] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.6 Раздел VIII. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.; О порядке организации

работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и

учета валютно-обменных операций уполномоченными банками инструкция ЦБР № 27

oт 27 февраля 1995 г. раздел 3.

[8] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.7 Раздел VIII. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.

[9] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.15 Раздел VIII. (с измен.

по сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.

[10] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.12 Раздел II. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.

[11] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.11 Раздел II. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.

[12] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.8 Раздел II. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.

[13] Положение о прекращении на территории РФ расчетов в иностранной валюте

за реализуемые физическими лицами товары (работы, услуги). Утверждено ЦБ РФ

15.08.1997 г. № 503, п.4. – ЭЖ,1997, № 38, с. 11.

[14] Об уточнении порядка ведения рублевых и валютных счетов официальных

представительств иностранных государств в уполномоченных банках. Письмо ЦБ

РФ от 27.05.94 № 92. - РГ, № 175, 30.05.1994, с 6.

[15] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7. П.5. - ЭЖ, 1992,

№ 28. -2-21 с.

[16] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7. П.8. - ЭЖ, 1992,

№ 28. -2-21 с.

[17] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7. П.10, п.12, -

ЭЖ, 1992, № 28. -2-21 с.

[18] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7. П.14. - ЭЖ,

1992, № 28. -2-21 с.

[19] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.1 Раздел V. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, № 8, 9-13 с.

[20] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.2 Раздел V. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.

[21] О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РФ от 09.10.92 №

3615-1., п. 1 ст.11, - ВВС РФ, 1992, № 45, ст. 2542.

[22] О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РФ от 09.10.92 №

3615-1.,ст.10, - ВВС РФ, 1992, № 45, ст. 2542.

[23] О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РФ от 09.10.92 №

3615-1., п. 2 ст.11, - ВВС РФ, 1992, № 45, ст. 2542.

[24] О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РФ от 09.10.92 №

3615-1., ст.9, - ВВС РФ, 1992, № 45, ст. 2542.

[25] О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РФ от 09.10.92 №

3615-1., ст.11-12, - ВВС РФ, 1992, № 45, ст. 2542.

[26] О банках и банковской деятельности Закон РФ от 02.12.1990г. № 395-1,

ст.5, в ред. от 03.02.1996 г. – СЗ РФ, 1996, №6, ст.492.

[27] О банках и банковской деятельности Закон РФ от 02.12.1990г. № 395-1,

ст.5, в ред. от 03.02.1996 г. – СЗ РФ, 1996, №6, ст.492.

[28] Временные правила о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на

право совершения операций в иностранной валюте. Утверждены Письмом Госбанка

СССР от 18.01.1991г. № 13-91, Приложение №1, п.2. - БНА СССР, 1991, № 2.

ст. 125.

[29] Временные правила о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на

право совершения операций в иностранной валюте. Утверждены Письмом Госбанка

СССР от 18.01.1991г. № 13-91, Приложение №1, п.4. - БНА СССР, 1991, № 2.

ст. 125.

[30] Временные правила о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на

право совершения операций в иностранной валюте. Утверждены Письмом Госбанка

СССР от 18.01.1991г. № 13-91, Приложение №1. - БНА СССР, 1991, № 2. ст.

125.

[31] Временные правила о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на

право совершения операций в иностранной валюте. Утверждены Письмом Госбанка

СССР от 18.01.1991г. № 13-91, Приложение №1. - БНА СССР, 1991, № 2. ст.

125.

[32] Временные правила о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на

право совершения операций в иностранной валюте. Утверждены Письмом Госбанка

СССР от 18.01.1991г. № 13-91, Приложение №1, п.5. - БНА СССР, 1991, № 2.

ст. 125.

[33] Временные правила о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на

право совершения операций в иностранной валюте. Утверждены Письмом Госбанка

СССР от 18.01.1991г. № 13-91, Приложение №1, п. 5. - БНА СССР, 1991, № 2.

ст. 125.

[34] Временные правила о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на

право совершения операций в иностранной валюте. Утверждены Письмом Госбанка

СССР от 18.01.1991г. № 13-91, Приложение №1. - БНА СССР, 1991, № 2. ст.

125.

[35] Временные правила о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на

право совершения операций в иностранной валюте. Утверждены Письмом Госбанка

СССР от 18.01.1991г. № 13-91, Приложение №1. - БНА СССР, 1991, № 2. ст.

125.

[36] Временные правила о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на

право совершения операций в иностранной валюте. Утверждены Письмом Госбанка

СССР от 18.01.1991г. № 13-91, Приложение №1, п.5. - БНА СССР, 1991, № 2.

ст. 125.

[37] О банках и банковской деятельности Закон РФ от 02.12.1990г. № 395-1,

ст.11, в ред. от 03.02.1996 г. – СЗ РФ, 1996, №6, ст.492.

[38] Временные правила о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на

право совершения операций в иностранной валюте. Утверждены Письмом Госбанка

СССР от 18.01.1991г. № 13-91, Приложение №1, п.2. - БНА СССР, 1991, № 2.

ст. 125.

[39] Временные правила о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на

право совершения операций в иностранной валюте. Утверждены Письмом Госбанка

СССР от 18.01.1991г. № 13-91, Приложение №1, п. 5. - БНА СССР, 1991, № 2.

ст. 125.

[40] О порядке открытия и ведения Внешэкономбанком СССР валютных счетов,

учета и использования средств валютных фондов объединений, предприятий и

организаций. Инструкция Внешэкономбанка СССР от 27.03.1989 г. № 5, п. 10. -

БНА СССР, 1989, № 5, ст. 794.

[41] О порядке открытия и ведения Внешэкономбанком СССР валютных счетов,

учета и использования средств валютных фондов объединений, предприятий и

организаций. Инструкция Внешэкономбанка СССР от 27.03.1989 г. № 5, п. 6. -

БНА СССР, 1989, № 5, ст. 794.

[42] О порядке открытия и ведения Внешэкономбанком СССР валютных счетов,

учета и использования средств валютных фондов объединений, предприятий и

организаций. Инструкция Внешэкономбанка СССР от 27.03.1989 г. № 5,

Приложение № 8. - БНА СССР, 1989, № 5, ст. 794.

[43] О порядке открытия и ведения Внешэкономбанком СССР валютных счетов,

учета и использования средств валютных фондов объединений, предприятий и

организаций. Инструкция Внешэкономбанка СССР от 27.03.1989 г. № 5, п. 12. -

БНА СССР, 1989, № 5, ст. 794.

[44] О порядке открытия и ведения Внешэкономбанком СССР валютных счетов,

учета и использования средств валютных фондов объединений, предприятий и

организаций. Инструкция Внешэкономбанка СССР от 27.03.1989 г. № 5, п.12. -

БНА СССР, 1989, № 5, ст. 794.

[45] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 2. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[46] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 4. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[47] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 5. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[48] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 7. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[49] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 8. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[50] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 9. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[51] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 10. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[52] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 12. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[53] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 13. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[54] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 14. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[55] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 9. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[56] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 20. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[57] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 12. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[58] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 20. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[59] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 21. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[60] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 22. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[61] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 23. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[62] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 24. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[63] О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,

организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и

проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Инструкция Центрального банка России от 29.06.1992 г. № 7, п. 25-27. - ЭЖ,

1992, № 28, -2-21 с.

[64] Постановление Президиума ВАС РФ № 2920/96 от 12.05.1998 г. - Вестник

ВАС РФ, 1998, № 4, -98-99 с.

[65] Постановление Президиума ВАС РФ № 7200/97 от 28.04.1998 г. - Вестник

ВАС РФ, 1998, № 4, с.97.

[66] Постановление Президиума ВАС РФ № 4580/97 от 20.01.1998 г. - Вестник

ВАС РФ, 1998, № 3, -85-86 с.

[67] Соловьева Л. Споры о валютных сделках в арбитражном суде. - Бизнес -

адвокат, 1998, № 10, 1,8-9 с.

[68] Постановление Президиума ВАС РФ № 4516/96 от 25.11.1997 г. - Вестник

ВАС РФ, 1998, № 2, с. 102.

[69] О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РФ от 09.10.92 №

3615-1., ст.6, - ВВС РФ, 1992, № 45, ст. 2542.

[70] См.: письмо Высшего Арбитражного Суда РФ от 11 января 1993 года № ВЯ-7-

С-13/ОСЗ-5.

[71] ЭЖ, 1996, № 23, с 18.

[72] Постановление Президиума ВАС РФ № 6406/95 от 28.10.1997 г. - Вестник

ВАС РФ, 1998, № 2, -78-79 с.

[73]Соловьева Л. Споры о валютных сделках в арбитражном суде. - Бизнес -

адвокат, 1998, № 10, 1,8-9 с.

[74] Постановление Президиума ВАС РФ № 4518/97 от 28.10.1997 г. - Вестник

ВАС РФ, 1998, № 2, -69-71 с.

[75] Постановление Президиума ВАС РФ № 5898/96 от 20.05.1998 г. - Вестник

ВАС РФ, 1998, № 4, -111-112 с.

[76] Соловьева Л. Споры о валютных сделках в арбитражном суде. - Бизнес -

адвокат, 1998, № 10, 1,8-9 с.

[77] Постановление Президиума ВАС РФ № 1296/96 от 13.05.1997 г. - Вестник

ВАС РФ, 1997, № 8, -86-88 с.

[78] О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РФ от 09.10.92 №

3615-1., ст.6, - ВВС РФ, 1992, № 45, ст. 2542.

[79] См.: письмо Высшего Арбитражного Суда РФ от 11 января 1993 года № ВЯ-7-

С-13/ОСЗ-5.

[80] ЭЖ, 1996, № 23, с 18.

[81] Арбитражный процессуальный Кодекс Российской Федерации. Федеральный

Закон от 05.05.1995 г. № 70. , абз. 4 п. 1 ст. 125 и ч. 4 п. 2 ст. 127. -

СЗ РФ, 1995, № 19, ст. 1709.

[82] О порядке применения нормы права, установленной ст. 273 Таможенного

кодекса Российской Федерации. Приказ ГТК РФ от 24 июля 1995 г. №. 467. -

ЭЖ, 1997, № 7, с.15.

[83] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.8 Раздел II. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.

[84] См.: В. Соболев. Арбитражная практика при нарушениях порядка

зачисления валютной выручки на счета в уполномоченных банках на территории

РФ. Комментарий, Иностранный капитал в России: налоги, учет, валютное и

таможенное регулирование, 1995 г., №. 6-7, -23-61 с.

[85] Брызгалин А. Ответственность за нарушение законодательства при

зачислении валютной выручки на счета в уполномоченных банках. - Закон,

1996, № 2, -12-18 с.

[86] О применении штрафных санкций за нарушение порядка зачисления валютной

выручки на счета в уполномоченных банках Российской Федерации. Письмо

Госналогслужбы РФ от 27 августа 1993 г. №. ЮУ-4-06/132н. - ЭЖ, 1993, № 8,

-7-14 с.

[87] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.8 Раздел II. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, №8, 9-13 с.

[88] См.: В. Соболев. Арбитражная практика при нарушениях порядка

зачисления валютной выручки на счета в уполномоченных банках на территории

РФ. Комментарий, Иностранный капитал в России: налоги, учет, валютное и

таможенное регулирование, 1995 г., №. 6-7, -23-61 с.

[89] Утверждено Указом Президента РФ от 4 апреля 1992 г. № 363.

[90] Основные положения о регулировании валютных операций на территории

СССР. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352, П.1 Раздел I. (с измен. по

сост. на 6.12.1993 г.) – Закон, 1994, № 8, 9-13 с.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10