Выбор стратегии деятельности предприятия

Кировоградская, запорожская и др.);

- Выставки в России ( Краснодар, Ростов, Ставрополь, Воронеж);

- Выставка в Кишиневе.

III ПРОИЗВОДСТВО ПРОДУКЦИИ

ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

ОРГАНИЗАЦИИ ВЫПУСКА НОВОЙ ПРОДУКЦИИ

По плану на 2000 год предусмотрены следующие показатели по выпуску

товарной продукции :

Таблица 3.8– Планируемый выпуск товарной продукции в 2000 г.

| | | |г. |

|В сопоставимых ценах|Тыс.грн |261000 |149,9 |

|на 1.01.99 г | | | |

|Тракторы всего |Шт. |3000 |154,2 |

|Типа Т – 150 |Шт |790 |79,6 |

|Типа ХТЗ – 120/121, |Шт |260 |136,8 |

|ХТЗ-16131 | | | |

|ХТЗ17021(с |Шт |1800 |В 3 раза |

|Типа ХТЗ – 2511 |Шт |70 |51,1 |

|ХТЗ – 6020 |Шт |30 | |

|ХТЗ – 3510 |Шт |50 | |

|Запасные части |Тыс.грн |45000 |130,8 |

|Кооперация |Тыс.грн |16000 |113,8 |

|ТНП в оптовых ценах |Тыс.грн |1500 |102,7 |

Из приведенной таблицы видно , что новые модификации тракторов

составляют 2140 штук, или 71,3 % общего количества запланированных к

выпуску тракторов.

В соответствии с ростом объемов производства увеличивается

потребность в продукции металлургического передела.

На 1.01.2001 г. мощности по выпуску тракторов типа Т – 150

составляют 15000 штук, в т.ч. гусеничных – 5000 штук, колесных – 10000

штук, по мини тракторам – 3000 штук.

В 2001 году использование мощностей по тракторам типа Т – 150

понизится на 19,7 %. Кроме тракторов типа Т – 150 на этих мощностях будут

изготовлены тракторы ХТЗ – 17021, ХТЗ – 17121, ХТЗ – 17221, ХТЗ – 120/121,

ХТЗ – 16131 в количестве 2060 штук. С учетом дополнительной загрузки

использование мощностей составит 19,0 % т.е. в 1,6 раза выше , чем в 2000

г.

КАЧЕСТВО ВЫПУСКАЕМОЙ ПРОДУКЦИИ

Контроль качества продукции на заводе осуществляется на

все стадиях ее изготовления, начиная от входного контроля поступающих

материалов и комплектующих изделий и заканчивается контролем комплектности

изделий непосредственно перед отгрузкой их потребителям силами отдела

контроля качества.

На все , выпускаемые серийно , тракторы имеются сертификаты

соответствия техническим условиям и требованиям безопасности , в том числе

по тракторам Т – 150, ХТЗ – 17021, ХТЗ – 17121, ХТЗ – 17221, ХТЗ – 120/121,

ХТЗ – 16131.

По состоянию на 1 января 2001года в эксплуатации на

гарантии завода находится 2175 тракторов , в т.ч. типа Т – 150 - 1158 шт.,

типа ХТЗ – 121/161 – 190 шт., типа ХТЗ – 170 – 624 шт., типа ХТЗ – 25 Ф –

202 шт., ХТЗ – 180Р – 1 шт.

В 1999 году заводом проводились работы по повышению качества

выпускаемой продукции. Было внедрено 23 конструкторско – технологических

мероприятия , предусмотренных приказом по заводу № 1.

В результате осуществления в 2000 году организационно технических

мероприятий в 1,8 раза снизилось количество рекламаций по сравнению с 1999

годом.

С целью дальнейшего повышения качества и надежности выпускаемых

тракторов в 2001 году предусматривается :

. Продолжить совместную работу с заводами – смежниками по обеспечению

поставки комплектующих изделий требуемого уровня качества, устранению

выявленных дефектов в более сжатые сроки;

. Обеспечить производство ХТЗ и заводов – смежников металлопрокатом

предусмотренных НТД марок и профилей, качественными и формовочными

материалами для литейного производства, резинотехническими изделиями

из фторкаучука и светоозоностойкой резины;

. Разработать и внедрить дополнительные организационно – технические

мероприятия по устранению причин выявляемых дефектов;

. Осуществить меры по укреплению технологической дисциплины;

. Провести уточнение действующих стандартов и разработать недостающие

стандарты предприятия в соответствии с требованиями международной

системы качества ИСО 9000 и стандартов Украины, сертифицировать

систему качества.

ПОТРЕБНОСТЬ В МАТЕРИАЛЬНЫХ И ЭНЕРГЕТИЧЕСКИХ РЕСУРСАХ

Для выполнения запланированного обьема 2001 года необходимы

следующие материальные ресурсы :

Сортовой качественный прокат 4940,3 т

Лист качественного проката 3851,7 т

Сталь калиброванная х/к,г/к 1051,6 т

Лист рядового проката 279,08 т

Балки , швеллеры 2293,6 т

Рядовой сортовой прокат 605,36 т

Трубы

559,3 п/м

Цветной прокат 117,35 т

Чугун передельный 367,5 т

Лом углеродистый покупной 4402,2 т

Ферросилиций электропечной 207,9 т

Ферромарганец 783,3 т

Ферросиликомарганей 235,1 т

Кокс

4145,0 т

и другие материалы.

Общая потребность в основных материалах составляет 33506

тыс.грн. Основные поставщики – предприятия Украины.

Потребность в покупных изделиях составляет 166176 тыс.грн

Основными комплектующими являются двигатели, узлы ходовой

системы, подшипники , электрооборудование, резиновые технические детали.

Основную массу покупных завод получает от поставщиков Украины –

60,2 %, 39,8 % составляют импортные комплектующие , в том числе двигатели

фирмы «Дойц АГ» (97,5 % о общего бьема импорта ).

Потребность в энергетических ресурсах составит :

Электроэнергия 174624 тыс.кВт/час;

Газ 12000 тыс мЗ;

Теплоэнергии 102000 Гкал.

Затраты на все виды энергоресурсов составят 40182 тыс.грн.

За счет роста обьемов товарной продукции предполагается снизить

расход теплоенергии на 1 грн ТП в сравнении с 2000 годом на 36,8 % . По

электроенергии и газу за счет увеличения обьема производства и внедрения

организационно – технических мероприятий в натуральных единицах ожидаемое

снижение расхода составит по электроенергии 16,0% , по газу – 24,6%.

Расходы на канализацию увеличатся на 20 % в связи с увеличением цен в 1,8

раза с 1.01.2000 г. на основании постановления Кабинета министров Украины №

158 от 25.12.96 г.. Общее увеличение расходов по энергоносителям на 1 грн.

ТП составит 0,9 коп или 6,2% к 1999 году за счет увеличения цен ( при этом

снижение расхода в натуральных единицах составит 23,7 %)

ПОТРЕБНОСТЬ В ТРУДОВЫХ РЕСУРСАХ

В соответствии с обсчетом трудоемкости производственной программы

по действующим нормам численность производственных рабочих должна составить

3160 чел., фактическое наличие рабочих – 3011 чел.

Вспомогательных рабочих необходимо 5465 чел. При наличии 5430

чел. Нехватка рабочих на запланированную программу 2001 года составляет 184

чел.

Общая численность промышленно – производственного персонала

составит в 2001 году 11685 чел., что на 3,9% меньше, чем в 2000 году.

Непромышленный персонал – 1550 чел., а численность всех работающих – 13235

чел..

В составе ППП удельный вес рабочих составляет 73,8 % ,

служащих – 26,2 % , из них руководителей – 9%, специалистов – 15,9 % ,

служащих – 1,3%.

Фонд оплаты труда персонала запланирован в размере 31183

тыс.грн., исходя из среднемесячного дохода на одного работающего 196,34

грн., по промперсоналу – 206,64 грн..

В соответствии с планом реструктуризации в 2001году будет

продолжена работа по укрупнению производственных структур, предаче их

руководству дополнительных полномочий в решении оперативных вопросах

производства.

В текущем году предусмотрено закончить перестройку

структуры управления , оптимизировать численность работников; продолжить

работу по организации дочерних предприятий , гибких организационных

структур, способных быстро адаптироваться к изменениям рынка; довести

количество структурных подразделений до 50 единиц , сократить свыше 500

чел..

Таблица 3.9 – Смета затрат на производство на 2001 год

|Наименование статей затрат |Сумма, тыс.грн. |Удельный вес |

| | |затрат |

|Сырье и материалы |39132 |11,8 |

|Покупные п/ф |166176 |50,3 |

|Запчасти покупные |2000 |0,6 |

|Малоценное имущество |1695 |0,5 |

|Топливо |3768 |1,2 |

|Энергия |36414 |11,0 |

|Зарплата основная и дополнительная | | |

|Отчисления на социальное страхование|28975 |8,8 |

| | | |

|Амортизация |10431 |3,2 |

|Прочие расходы |17000 |5,1 |

|Внепроизводственные расходы |23860 |7,2 |

| |1049 |0,3 |

|Итого полная себестоимость |330500 |100,0 |

|Товарная продукция |356000 | |

|Прибыль от ТП |25500 | |

|Рентабельность, % |7,7 | |

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОДУКЦИИ, СЕБЕСТОИМОИТЬ , ПРИБЫЛЬ

Реализованная продукция по плану на 2001 год составляет 356 000

тыс.грн.

Основной регион сбыта продукции – Украина. Объем поставок на

Украину – 89,3% объема производства. Поставки в страны СНГ в пределах – 7,4

% , в страны дальнего зарубежья – 3,3%.

При выпуске товарной продукции в объеме 356000 тыс.грн. затраты на ее

производство составят 330500 тыс. грн., рентабельность 7,7 % ( таблица 3.9)

ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ

Ожидаемая балансовая прибыль на 2001 год – 24250 тыс.грн. (таблица

3.1).

Работа по ценообразованию в 2000 году будет проводиться на

основании Законов Украины «О налогообложении прибыли предприятий», «О

налоге на добавленную стоимость», Постановлений Кабинета министров Украины

от 18.12.98 № 1998 «Об усовершенствовании порядка формирования цен», от

26.04.96 № 473 «Об утверждении типового положения по планированию , учету и

калькулированию себестоимости продукции в промышленности» и других

нормативных документов по ценообразованию.

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИБЫЛИ, ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПРИБЫЛИ ОСТАЮЩЕЙСЯ В РАСПОРЯЖЕНИИ

ПРЕДПРИЯТИЯ

Из общей суммы плановой прибыли 2001 года (24250 тыс.грн.) налог

на землю составит – 2950 тыс.грн., налог на прибыль отсутствует в связи с

отрицательным результатом суммы налогооблагаемой прибыли за предыдущий

период. На погашение перерасхода прибыли прошлых лет предусматривается

направить 7588 тыс. грн. амортизационный фонд с учетом остатка

неиспользованых средств за 2000 год составит 29618 тыс.грн.

Прибыль , остающаяся в распоряжении ОАО «ХТЗ» в сумме 13712 тыс.

грн. Планируется распределить следующим образом :

Фонд развития производства 2446 тыс.грн

Фонд социального развития 9095 тыс.грн

Фонд материального поощрения 1751 тыс. грн

Резервный фонд 300 тыс.грн.

Благотворительный фонд 20 тыс.грн.

Представительские расходы 100 тыс.грн.

Потребность в средствах составляет 29548 тыс.грн. ( с учетом

перерасхода прибыли прошлых лет ).

Таким образом , объем прибыли 2001 года обеспечивает потребность

завода в средствах на 72,%.

В связи с недостатком прибыли в планируемом году предполагается

исключить отчисления в фонд дивидендов , а отчисления в фонды

экономического стимулирования ограничить суммой 13712 тыс.грн.

Для обеспечения потребности завода в средствах в полном объеме

необходимо обеспечить получение балансовой прибыли не менее 32700 тыс.грн.

3.4 ВЫВОДЫ ИЗ АНАЛИЗА СУЩЕСТВУЮЩЕЙ МЕТОДИКИ СОСТАВЛЕНИЯ БИЗНЕС – ПЛАНА НА

ОАО «ХТЗ»

На основании приведенных данных можно сделать заключение о

том , что бизнес – план , составляемый на ОАО «ХТЗ» носит несколько

формальный характер и не всегда имеет целевую направленность. Целью его

разработки является планирование хозяйственной деятельности предприятия на

ближайший период в соответствии с возможностями получения необходимых

ресурсов. Структура бизнес – плана на ОАО «ХТЗ» не является оптимальной .

Она недостаточно четкая . и поэтому не очень удобна для чтения. Данный

документ в основном предназначен для внутрифирменного использования. На наш

взгляд , для того , чтобы бизнес – план смог произвести большее впечатление

на потенциальных партнеров и убедить их сотрудничать с ОАО «ХТЗ», он должен

содержать больше наглядных материалов , таких как рисунки , графики,

диаграммы. Кроме того, как мы полагаем , в бизнес – плане следует

рассчитывать точку безубыточности , которая дает более ясное представление

о масштабах производства , при которых деятельность предприятия будет

результативной и прибыльной. Далее недостаточно определенно рассмотрен

раздел «Организаторский план». Это негативный момент , так как

потенциальные инвесторы и партнеры обычно желают иметь представление , как

распределяются людские ресурсы, а также кто несет ответственность за каждый

элемент производственно – хозяйственной деятельности предприятия.

Организационная схема должна представлять структуру управления заводом,

линии ответственности , подчиненной взаимосвязи персонала , а также

сотрудников на ключевых постах. Объектом , на который направлены усилия и

ресурсы в 2001 году , стал трактор ХТЗ – 17021 , оснащенный двигателем

немецкой фирмы «Дойц АГ». Однако в бизнес-плане вообще не уделяется

внимание технико – экономическим характеристикам этого изделия и описанию

его преимуществ по сравнению с ранее освоенной продукцией. Не проведена

оценка его конкурентоспособности. В разделе , посвященном сбыту продукции .

слабо изучены рынки. В частности , не уделяется внимание возможностям

экспортирования тракторов ХТЗ за рубеж. Это перспективное направление , так

как несмотря на тот факт , что потребность в тракторах на Украине велика,

потребители сельско – хозяйственной техники в основном являются

неплатежеспособными и вынуждены расчитываться зерном и другой продукцией в

натуральном виде. Продавая трактора за границу , завод имеет возможность

получать «живые» деньги. Следует отметить тот положительный факт , что ОАО

«ХТЗ» уже имеет свой сайт в Internet, однако это пока единственный способ

доведения информации о своей продукции до иностранных потребителей.

Необходимо более активное участие в международных выставках и ярмарках ,

размещение рекламы в специализированных каталогах. В плане производства

также есть свои недостатки . а именно : ХТЗ было запланировано увеличить

выпуск новых тракторов новых модификаций в 3 раза. Как показали отчетные

данные , возможности такого резкого увеличения объема производства новой

продукции были весьма преувеличены. В бизнес-плане не учтены возможные

риски из-за которых может произойти срыв намеченных на год мероприятий .

Одним из таких рисков оказалось повышение цен на импортные комплектующие

для трактора ХТЗ – 17021, из за чего завод собственно и не смог выпустить

запланированное к производству их количество.

Кроме того необходимо усовершенствовать содержание финансового плана, более

подробно показать движение денежных средств.

Основной целью проектной части является устранение отдельных недостатков,

отмеченных в углубленном анализе.

4.СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ПРОЦЕССА ИЗГОТОВЛЕНИЯ ДЕТАЛИ «ВТУЛКА»

4.1.КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ТЕХНОЛОГИИ, ПРИМЕНЯЕМОЙ В ЦЕХЕ

Механические цехи в структуре завода занимают промежуточное

положение, так как начинают производственный процесс заготовительные цеха,

а завершают – сборочные. Они обеспечивают превращение материалов и

заготовок в готовые элементы машин и обеспечивают сборку.

В состав механического цеха входят производственные участки,

вспомогательные отделения, служебные и бытовые помещения. Производственный

участок служит для размещения на нем оборудования, предназначенного для

выполнения технологических операций обработки и сборки изделий.

Цех, в котором происходит механическая обработка детали,

предусматривает следующего универсального и специального оборудования:

токарно-револьверные и токарные многорезцовые станки, вертикально-протяжные

станки, хонинговальные, торцекруглошлифовальные, карусельно-фрезерные

станки, сверлильные вертикальные полуавтоматы и др.

Подача заготовок из пролет и с одного станка на другой

производится электрическими тележками или автокарами с подъемными

платформами, а также тележечными и подвесными конвейерами. При обработке

малогабаритных заготовок передача их по операциям производится небольшими

партиями. Для этого на конвейере предусмотрены определенные места (лотки)

для установки тары с обрабатываемыми заготовками. Для удаления стружки на

рабочей зоны станки оборудованы специальными устройствами инерционного

типа, которые перемещают стружку в короб, расположенный с тыльной стороны

станка. Дальнейшая транспортировка коробов со стружкой от станков к местам

сбора производится с помощью электротележек.

4.2 ВЫБОР ОБЪЕКТА ПРОЕКТИРОВАНИЯ

В качестве объекта проектирования выбран технологический процесс

изготовления детали – втулки, которая предназначена для шлицевого

соединения деталей трактора. Втулка выпускается в количестве 1000 штук в

год, соответственно, тип производства – серийный.

Материал детали – сталь 25 ХГТ; твердость НВ 156…229; заготовка –

паковка. Масса заготовки – 2,52 кг. Масса детали – 1,1 кг; коэффициент

использования материала равен 0,436.

Механическая обработка втулки в цехе производится с помощью

токарных, протяжных, шлифовальных, хонинговальных и других операций. Для

данной втулки предъявляются высокие требования к качеству поверхности.

Заготовка имеет простую форму, ее размеры и конфигурация близки к

параметрам готовой детали, следовательно, конструкция детали технологична.

Трудоемкость механической обработки детали составляет 15,887 минут.

4.3.АНАЛИЗ СУЩЕСТВУЮЩЕГО ЗАВОДСКОГО ВАРИАНТА ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ИЗГОТОВЛЕНИЯ

ДЕТАЛИ

На ХТЗ в качестве заготовки для изготовления втулки

используют паковку, получаемую горячей штамповкой в закрытых штампах на

кривошипном горячештамповочном прессе (КГШП).Поковка имеет форму цилиндра,

в котором затем прошивают отверстие диаметром 49 мм. Сердцевина заготовки

после прошивки идет в отходы.

Существующий заводской вариант техпроцесса механической обработки

втулки представлен в таблице 4.1.

Таблица 4.1. – Технологический процесс изготовления втулки

|1 |2 |3 |4 |

|000 |Заготовительная | | |

|005 |Токарно-револьверная |Ток.-револ. 1П365 |3,825 |

|010 |Токарная |Ток.м/резц. 1Н713 |2,417 |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9

МЕНЮ

Выбор стратегии деятельности предприятия

ИНТЕРЕСНОЕ